Arbeids­ongeschiktheids­verzekering (AOV) voor de DGA.

    Je hebt een eigen bedrijf. Vaak ben je als eigenaar van een bv of nv ook directeur-grootaandeelhouder (DGA). Als DGA ben je niet automatisch verzekerd via de werknemers­verzekeringen. Je moet dan zelf zorgen voor een financieel vangnet wanneer je inkomen wegvalt door bijvoorbeeld ziekte. De Belastingdienst bepaalt of je wordt gezien als DGA of werknemer.

    Wanneer ziet de Belastingdienst jou als DGA?

    Dat is wanneer je:

    • In de statuten van de vennootschap staat als bestuurder, en
    • Je zoveel aandelen bezit (eventueel samen met je partner) dat je volgens de statuten van de vennootschap over je ontslag kunt beslissen, of
    • Met familieleden (tot en met de 3e graad) of je partner samen minimaal twee derde van de stemrechten hebt, of
    • Met andere bestuurders samen alle aandelen bezit, waarbij jullie evenveel zeggenschap hebben.
    Bron: Handboek Loonheffingen 2025 - versie maart 2025

    Waarom een AOV belangrijk is voor jou als DGA.

    Wanneer je als DGA ziek of (tijdelijk) arbeidsongeschikt wordt, krijg je geen uitkering zoals de WW of WIA van UWV of de overheid. Je zorgt zelf voor een financieel vangnet om je inkomen op te vangen. Een arbeids­ongeschiktheids­verzekering (AOV) helpt daarbij. Jij bepaalt welk deel van je inkomen je verzekert. Dat bepaalt je premie. Heb je onvoldoende eigen vermogen om op terug te vallen? Dan geeft een AOV financiële ondersteuning. En kun jij je richten op je herstel.

    Wil je weten welke oplossingen er nog meer zijn om inkomensverlies bij arbeidsongeschiktheid op te vangen? Lees dan ons artikel: Oplossingen bij arbeidsongeschiktheid.

    Wordt een AOV verplicht voor DGA’s?

    We verwachten dat de verplichte AOV vanaf 2030 ingaat. Dit is een voorstel van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW). Deze gaat gelden voor alle ondernemers die inkomsten hebben uit een eenmanszaak of vof, ook wel IB-ondernemers genoemd. DGA's en meewerkende partners vallen niet onder de wet. Voor hen blijft een AOV voorlopig een eigen keuze.

    Welk inkomen kun je als DGA bij Interpolis verzekeren?

    Als DGA kan je inkomen bestaan uit meerdere onderdelen. Interpolis verzekert maximaal 90% van je inkomen, zolang het direct te maken heeft met jouw werk als DGA. Je verzekerde inkomen kan uit 3 onderdelen bestaan:

    • De management-fee, of
    • Het DGA-salaris, eventueel aangevuld met de gemiddelde winstuitkering over de afgelopen 3 boekjaren, of
    • Structureel dividend dat arbeidsgerelateerd is.

    Waar moet ik als DGA op letten bij het sluiten van een AOV?

    Bij Interpolis sluit je de AOV in privé, op jouw eigen naam. De premie die je betaalt, is aftrekbaar van de inkomstenbelasting. In de meeste gevallen is dit fiscaal voordeliger dan een verzekering op naam van je vennootschap. Soms kan arbeidsongeschiktheid leiden tot faillissement van je bedrijf. Bijkomend voordeel van de AOV op je eigen naam sluiten, is dat de uitkering bij faillissement niet in de failliete boedel verdwijnt. Interpolis houdt loonbelasting in op de uitkering. Ook je bv of nv is verplicht loonbelasting af te dragen als zij een uitkering aan jou doorbetaalt. In sommige gevallen heeft het een klein fiscaal voordeel de uitkering via de vennootschap te ontvangen. Maar in de meeste gevallen is het fiscaal voordeliger om de AOV op eigen naam te sluiten.

    Wil je hier meer over weten? Raadpleeg dan een fiscaal adviseur.

    De voordelen van een Interpolis AOV op een rij:

    • De premie van een AOV is aftrekbaar van de inkomstenbelasting.
    • Je hebt minder financiële zorgen bij arbeidsongeschiktheid en kunt je volledig richten op je herstel.
    • Je kunt tot wel 90% van je inkomen verzekeren.
    • Je hebt toegang tot gratis diensten die je helpen om tegenslag te voorkomen.
    • Een zwangerschapsuitkering voor vrouwelijke ondernemers.
    • Je hebt een sommenverzekering: Wij gaan uit van het verzekerd bedrag wat op je polis staat.
    Bereken je premie
    Binnen 2 minuten op rabobank.nl