De regels rond het stoppen met sommige kapitaalverzekeringen zijn veranderd.

Op 1 april 2017 is de wet veranderd. Er gelden andere regels als je jouw kapitaalverzekering stopt. Wat betekent dat voor jou?

Je hoeft niet meer minimaal 15 of 20 jaar in te leggen.

Met een kapitaalverzekering bouw je belastingvrij een bedrag op waarmee je je hypotheek kunt aflossen. Vanaf 1 april hoef je daarvoor niet meer minimaal 15 of 20 jaar in te leggen om een belastingvrijstelling te krijgen. Je mag het opgebouwde bedrag uit laten keren wanneer je dat wil.

De nieuwe regels gelden voor de:

Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW);
Kapitaalverzekering uit het regime Brede Herwaardering (BHW);
Spaarrekening Eigen Woning (SEW);
Beleggingsrecht Eigen Woning (BEW).

De andere regels veranderden niet per 1 april:

De vrijstelling voor een KEW, SEW of BEW is in 2024 maximaal € 202.000,- per persoon; dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd.
De vrijstelling voor een kapitaalverzekering Brede Herwaardering is maximaal € 123.428,- per persoon. Dit bedrag wijzigt niet meer.
De inleg in het jaar met de hoogste inleg mag nooit meer zijn dan 10 keer de inleg in het jaar met de laagste inleg.
De uitkering uit een KEW, SEW of BEW moet je helemaal gebruiken om de eigen woningschuld (zo veel mogelijk) af te lossen. Deze regel geldt niet voor een kapitaalverzekering Brede Herwaardering.

Wil je vanaf 1 april nog steeds in aanmerking komen voor de vrijstelling?

Zorg dan dat je jaarlijks premie of inleg betaalt. Let op: wij kunnen niet beoordelen of het voor jou verstandig is om te stoppen met je verzekering of rekening. Bespreek dit met je adviseur.

Veelgestelde vragen

Gelden de nieuwe regels voor alle kapitaalverzekeringen?

De regels gelden voor een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW), Spaarrekening Eigen Woning (SEW), Beleggingsrecht Eigen Woning (BEW) en Kapitaalverzekering Brede Herwaardering (BHW). De regels gelden dus voor een:

spaarverzekering
spaarrekening
beleggingsverzekering
beleggingsrekening

Welke regels gelden voor premievrije verzekeringen/rekeningen?
Om de belastingvrijstelling te krijgen mag je de verzekering of rekening pas premievrij maken als je 15 jaar onafgebroken (zonder pauze) premie betaalde. Heb je in het verleden je verzekering of rekening binnen 15 jaar premievrij gemaakt? Dan krijg je geen vrijstelling.

Hoe weet ik welke kapitaalverzekering ik heb?

Interpolis biedt de volgende kapitaalverzekeringen:

Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW)
Spaarrekening Eigen Woning (SEW)
Beleggingsrecht Eigen Woning (BEW)
Kapitaalverzekering Brede Herwaardering (kapitaalverzekering (BHW)

Wil je weten welke verzekering je hebt? Neem contact op met je adviseur.

Kan ik mijn kapitaalverzekering afkopen?

Ja, je kunt jouw Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW), Spaarrekening Eigen Woning (SEW), Beleggingsrecht Eigen Woning (BEW) of Kapitaalverzekering Brede Herwaardering (BHW) afkopen. Je moet de voordelen en nadelen op korte en lange termijn goed tegen elkaar afwegen.

Wat zijn de voordelen en de nadelen van afkopen?
Voordelen kunnen zijn:

Lagere maandlasten. Omdat de eigen woning schuld lager wordt, betaal je minder rente. En je betaalt geen premie meer voor de KEW, SEW, BEW of kapitaalverzekering BHW.
Lagere rente. Als je een spaarhypotheek hebt met een opslag, kan het zijn dat de opslag vervalt. De rente wordt hierdoor lager.

Nadelen kunnen zijn:

Mislopen van renteaftrek. Jouw hypotheek moet omgezet worden. Op je nieuwe lening moet je misschien aflossen. Over het afgeloste deel krijg je geen renteaftrek meer.
Risico op een restschuld. De rente die je krijgt op je KEW, SEW of kapitaalverzekering BHW is vaak hoger dan het rendement op een gewone spaarrekening. Bij een beleggingshypotheek zitten de kosten vaak aan het begin van de looptijd. Je bouwt pas later waarde op.
Extra kosten die je moet betalen. Zoals taxatiekosten, boeterente bij het eerder aflossen van de lening en advieskosten.

Wij kunnen niet beoordelen of het voor jou verstandig is om af te kopen. Neem hiervoor contact op met je adviseur.

Wat waren de regels rondom het stoppen met kapitaalverzekeringen tot 1 april 2017?

Met een kapitaalverzekering bouw je een bedrag op waarmee je jouw hypotheek kunt aflossen.

Uitkeringen uit een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW), Spaarrekening Eigen Woning (SEW) en Beleggingsrecht Eigen Woning (BEW) waren tot 1 april vrijgesteld van inkomstenbelasting:

Als je minimaal 15 jaar (maximale vrijstelling € 36.900,- per persoon) of 20 jaar (maximale vrijstelling € 162.500,- per persoon) premie of inleg betaalde.
De inleg in het jaar met de hoogste inleg mocht nooit meer zijn dan 10 keer de inleg in het jaar met de laagste inleg.
De uitkering moest je helemaal gebruiken om de eigen woningschuld (zo veel mogelijk) af te lossen.

Uitkeringen uit een Kapitaalverzekering Brede Herwaardering (BHW) waren tot 1 april vrijgesteld van inkomstenbelasting:

Als je minimaal 15 jaar (maximale vrijstelling € 28.134,- per persoon) of 20 jaar (maximale vrijstelling € 123.428,- per persoon) premie of inleg betaalde.
De inleg in het jaar met de hoogste inleg mocht nooit meer zijn dan 10 keer de inleg in het jaar met de laagste inleg.